Audyt wewnętrzny

Zgodnie z ustawową definicją audyt wewnętrzny jest działalnością niezależną i obiektywną, której celem jest wspieranie ministra kierującego działem lub kierownika jednostki w realizacji celów i zadań przez systematyczną ocenę kontroli zarządczej oraz czynności doradcze.

Audyt wewnętrzny prowadzi się między innymi w:

  • państwowych jednostkach budżetowych, jeżeli kwota ujętych w planie finansowym jednostki budżetowej dochodów lub kwota wydatków przekroczyła wysokość 40.000 tys. zł;
  • samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej, które nie zostały utworzone przez jednostki samorządu terytorialnego, jeżeli kwota ujętych w planie finansowym przychodów lub kosztów przekroczyła wysokość 40.000 tys. zł;
  • jednostkach samorządu terytorialnego, jeżeli ujęta w uchwale budżetowej jednostki samorządu terytorialnego kwota dochodów i przychodów lub kwota wydatków i rozchodów przekroczyła wysokość 40.000 tys. zł.
  • w jednostkach sektora finansów publicznych, których kierownicy podejmą decyzję o prowadzeniu audytu wewnętrznego.

Proponujemy Państwu usługę prowadzenia audytu wewnętrznego zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych oraz Rozporządzeniem w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i wynikach tego audytu.

Nasze kompetencje i doświadczenie pomogą osiągnąć założone cele,  pozwolą wnieść wartość dodaną oraz usprawnią działalność jednostki.

Audyt zewnętrzny

Proponujemy Państwu przeprowadzenie we wskazanym obszarze działalności jednostki audytu zewnętrznego, którego wyniki pozwolą na pokazanie ewentualnych uchybień lub nieprawidłowości oraz przedstawienie zaleceń pozwalających zminimalizować ryzyko wystąpienia niezgodności z obowiązującymi przepisami prawa.

Ocena zewnętrzna audytu wewnętrznego

Proponujemy Państwu przeprowadzenie zewnętrznej oceny audytu zewnętrznego wymaganej przez Międzynarodowe standardy praktyki zawodowej audytu wewnętrznego opracowane przez The Institute of Internal Auditors (IIA) i przyjęte do stosowania komunikatem Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 roku.

Doświadczenie oraz specjalistyczne szkolenia w zakresie oceny audytu wewnętrznego  (certyfikaty QA) pozwalają potwierdzić zgodność z Międzynarodowymi Standardami, zaproponować rozwiązania poprawiające efektywność działania oraz podnieść rangę audytu w organizacji.

Kontrola zarządcza

Zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy. Celem kontroli zarządczej jest zapewnienie w szczególności:

  • zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi;
  • skuteczności i efektywności działania;
  • wiarygodności sprawozdań;
  • ochrony zasobów;
  • przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania;
  • efektywności i skuteczności przepływu informacji;
  • zarządzania ryzykiem.

Proponujemy Państwu weryfikację prawidłowości procedur i dokumentacji obowiązującego systemu kontroli zarządczej oraz pomoc w jej wdrożeniu zgodnie ze standardami i wytycznymi Ministra Finansów.

Ochrona danych osobowych

Proponujemy Państwu przeprowadzenie audytu prawidłowości stosowania przepisów o ochronie danych osobowych oraz pomoc w pełnym wdrożeniu przepisów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) oraz Ustawy z dnia 10 maja 2018 roku o ochronie danych osobowych.

Wdrożeniu oparte jest również na wytycznych oraz wyjaśnieniach Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych, dobrych praktykach oraz dostosowane jest do specyfiki jednostki.

Szkolenia

Proponujemy Państwu przeprowadzenie wykładów, szkoleń oraz praktycznych warsztatów dla kadry zarządzającej oraz pracowników w zakresie:

  • audytu wewnętrznego,
  • zarządzania ryzykiem,
  • kontroli zarządczej,
  • ochrony danych osobowych.

Raport o stanie gminy

Proponujemy Państwu przygotowanie Raportu o stanie gminy zgodnie z art. 28aa ust. 1-2 Ustawy o samorządzie gminnym zgodnie z założeniami opracowanymi przez Związek Miast Polskich.